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課程介紹

隨著個人收入和財產信息系統建設及個人所得稅立法的推進，個人所得稅被推倒風口浪尖上，規避個人及企業個稅風險時不我待； 社保入稅后，沒有全部繳納或者沒有按照標準繳納社保將如何應對？社保是否成為壓垮企業的最后一根稻草？而社保、個稅和企業所得稅人工費用聯動稽查將成為新的稽查方向，牽一發而動全身，納稅人的風險驟增！

匯算清繳是企業每年不得不面對一次“高考”，不僅針對企業所得稅，對企業所有的涉稅稅種和涉稅事項都是一次檢驗，一個稅收問題或一個稅種出現問題，相關聯的涉稅風險會連根拔起，如何面對即將到來的高考？如何未雨綢繆降低企業的風險迫在眉睫。

本次課程以個稅+社保+匯繳為背景，為你詳細剖析個稅新政、社保入稅及人工費用聯動稽查帶來的涉稅風險，對匯繳中企業常見易錯高發納稅誤區進行深入分析，并提出聯動規劃策略，使納稅人在新征管模式下知己知彼、從容面對，并降低財稅人員的涉稅風險及刑事風險，降低企業的稅收成本，體現財稅價值。

課程收益

-掌握個人所得稅專項扣除及專項附加扣除最新政策，做好個稅相關籌劃，維護納稅人和企業的合法權益

-掌握2018年國家財稅部門出臺的企業所得稅最新政策

-排查2018年企業在收入、成本費用、損失、稅收優惠以及企業重組方面風險及化解

-掌握所得稅費用的會計核算

課程大綱

第一天

8:30入場及簽到

9:00課程開始，主持人致辭

模塊一：國地稅合并等征管新環境對企業的喜與憂

1.國地稅合并對企業的所有稅種一網打盡

2.稅種關聯度使企業涉稅風險驟增

3.金三形成的信息控稅使企業涉稅風險無形可遁

4.個稅改革及新政對個人和企業的喜與憂

5.社保“改嫁”稅務局對“兩稅”的致命一擊

6.大數據下企業面臨的八大風險

模塊二：社保解碼及財、法、稅謀劃策略

1.社保繳費的基本規則與違規處罰

2.社保的繳費范圍及處理技巧

3.可以不交社保10種人員

4.社保的繳費基數及管控策略

5.不計入社保繳費基數的項目及運用技巧

6.社保解碼10大應對策略

12:00午餐

13:30 課程開始

模塊三：個人所得稅新政風險剖析及規劃應對策略

1.防不勝防—個人所得稅的征稅范圍

2.4項綜合所得收入額實戰操作及處理技巧

3.6項專項附加扣除深度剖析及實操技巧

4.過渡期工資薪金所得實操及處理技巧

5.年終一次性獎金“生死未卜”及規劃策略

6.福利費—個稅高風險區

7.食堂費用的3種形式及籌劃技巧

8.離職所得的個稅處理及籌劃策略

9.私車公用個人所得稅風險把控及處理技巧

10.通訊費、交通補個人所得稅涉稅要點把控

11.誤餐補助涉稅要點把控

12.差旅費中隱藏的個人所得稅風險

13.不可忽視個稅征管程序和稽查新手段

14.個稅風險管控策略

16:30課程結束

第二天

9:00課程開始

模塊四：匯繳不得不說的2個政策

1.增值稅稅率變動新政剖析及涉稅風險把控

2.《企業所得稅稅前扣除憑證管理辦法》新政剖析及風險管控

模塊五：匯繳成本費用類常見納稅誤區規劃策略

1.票據稽查的“九字方針”及管控策略

2.發票列支稅收原則及5大特例

3.稅前扣除憑證“三性”原則及風險把控

4.告知60日內補開、換開票據新規及處理技巧

5.食堂票據列支技巧和風險規避

6.臨時工費用列支技巧和風險規避

7.融資費用常見納稅誤區管控策略

8.工資薪金支出關注及風險點及規劃策略

9.“三費”列支技巧和風險規避

10.成本核算、結轉常見納稅誤區規劃策略

11.資產損失常見納稅誤區規劃策略

12.業務招待費風險排查與防控

13.差旅費、會議費常見納稅誤區規劃策略

14.跨期費用常見納稅誤區規劃策略

12:00午餐

13:30 課程開始

模塊六：匯繳收入類常見納稅誤區規劃策略

1.特殊銷售方式常見納稅誤區規劃策略

2.違約金常見納稅誤區規劃策略

3.不征稅收入與免稅收入常見納稅誤區規劃策略

4.視同銷售常見納稅誤區規劃策略

5.營銷手段常見納稅誤區規劃策略

6.關聯方交易常見納稅誤區規劃策略

模塊七：個稅、社保與所得稅聯動籌劃

1.組織架構規劃

2.證據管理規劃

3.產業鏈管理規劃

4.業務交易模式的變革

模塊八：新稽查環境下財稅人員自保措施

16:30課程結束

李老師

李國華老師從事稅務工作20余年，熟悉稅收征管工作的實際情況，深諳企業的涉稅需求，具有豐富稅務實戰經驗，并操刀數十家上市公司及大型企業稅收籌劃。先后在上百個城市舉辦過財稅專題講座與培訓，深受業內人士好評。在培訓中擅長將稅收政策的解讀和具體稅務實踐結合，講授由淺入深、內容準確、分析透徹、操作實用； 授課風格生動詼諧、風趣幽默，深受學員好，業內稱為“實戰大師、金牌講師”。李老師是稅務師、資產評估師、全國管理咨詢師；中央財經大學、北京國家會計學院、河北財經學院等院校特聘講師。

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